Depuis l’annonce récente, les retraités sont invités à porter une attention toute particulière à un dispositif fiscal trop souvent méconnu, mais qui peut considérablement alléger vos impôts en 2025.
Ce mécanisme, s’il est bien utilisé, permet de redonner du souffle au budget des seniors, tout en optimisant leur situation fiscale. Il est important de le connaître et de l’intégrer dès maintenant pour éviter toute mauvaise surprise lors de la déclaration.
Les abattements automatiques pour les retraités
Les retraités bénéficient d’abattements automatiques destinés à alléger leur imposition : l’abattement forfaitaire de 10 % sur les pensions de retraite (plafonné à 4 321 € par foyer) s’applique sans condition d’âge ni de ressources.
À noter : au-delà de 65 ans ou en cas d’invalidité, un abattement supplémentaire intervient, dont le montant dépend du revenu net global.
Ces allègements ne nécessitent **aucune démarche ** : ils sont appliqués d’office par l’administration fiscale. Toutefois, « attention » : une suppression possible de l’abattement de 10 % est envisagée pour 2026, ce qui rend crucial de tirer pleinement parti de ces avantages aujourd’hui.
CSG, taxes locales et exonérations spécifiques
Le système de la CSG (contribution sociale généralisée) sur les pensions évolue en 2025. Le taux varie : réduit à 3,8 %, intermédiaire à 6,6 % ou plein à 8,3 %, selon le revenu fiscal de référence (RFR). Parmi les meilleures pistes : la partie de la CSG reste déductible de l’impôt sur le revenu.
Du côté des taxes locales, la suppression de la taxe d’habitation pour les résidences principales est confirmée, et les propriétaires de plus de 65 ans peuvent obtenir un dégrèvement de 100 € sur la taxe foncière, voire une exonération totale après 75 ans sous conditions de ressources.
Ces dispositifs, souvent automatiques, doivent toutefois être vérifiés dans chaque cas.
Crédits d’impôt pour services à domicile et adaptation du logement
Un autre levier fiscal très avantageux pour les seniors : les crédits d’impôt. Pour l’emploi d’une aide à domicile (ménage, jardinage, assistance), un crédit d’impôt égal à 50 % des dépenses (dans la limite de 12 000 €/an) est ouvert, même pour les foyers non imposables.
Pour les travaux d’adaptation du logement (installation d’une douche à l’italienne, monte-escalier, rampes d’accès, etc.), un crédit d’impôt de 25 % est prévu, plafonné à 5 000 € pour une personne seule ou 10 000 € pour un couple, sous justificatifs et certificat médical.
*Important *: conservez factures et attestations pour déclarer correctement ces dépenses.
Dons, placements et stratégies pour optimiser la fiscalité
Enfin, les seniors ont tout intérêt à explorer les réductions d’impôt liées aux dons, aux placements et à certains dispositifs immobiliers. Par exemple :
- Les dons aux associations ouvrent droit à une réduction d’impôt de 66 % (ou 75 % pour aide humanitaire), dans la limite de 20 % du revenu imposable.
- Le Plan Épargne Retraite (PER) permet de déduire les versements de son revenu imposable.
- L’assurance-vie bénéficie d’une fiscalité allégée après huit ans.
- Les dispositifs immobiliers (type Pinel, Denormandie, Loc’Avantages) offrent aussi des réductions sous conditions.
Il est donc conseillé de vérifier son revenu fiscal de référence, de bien déclarer chaque dépense ou don éligible, et de conserver tous les justificatifs à l’appui.
Ce « secret » fiscal n’est pas si secret… mais il est souvent sous-utilisé. Pour les retraités, il peut représenter une réelle opportunité d’alléger la pression fiscale en 2025. L’essentiel : connaître les dispositifs disponibles, vérifier que votre situation y donne droit, et agir avant que les règles ne changent davantage. Vous avez tout intérêt à en tirer parti dès maintenant.
